Уведомяваме инвестиционните посредници (ИП), че във връзка с обнародвана в ДВ бр. 108 от 30.12.2010 г. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 35 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 35), в сила от 3 януари 2011 г., Заместник – председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност” със Заповед № 19 от 27.01.2011 г. одобри промени в образци на ОКАЛ и справки №№ 1-5, представяни от ИП на основание чл. 144, ал. 6 и ал. 7 от Наредба № 35.
Съгласно цитираните разпоредби, ИП следва да представят ОКАЛ и справки по утвърдените образци.
Формите на утвърдените образци може да намерите в Раздел „Административни документи”, Рубрика „Форми и образци на документи”, "Капиталов пазар" – стр. 4, "Отчет за капиталовата адекватност и ликвидността (ОКАЛ) на инвестиционните посредници, справки от № 1 до № 5", „ОКАЛ на инвестиционните посредници и допълнителни справки към него”.

Ангел Джалъзов, заместник-председател на КФН, ръководещ управление „Осигурителен надзор”, определи минимална доходност на годишна база в размер на
3,38 на сто при управлението на активите на универсалните пенсионни фондове (УПФ) за предходния 24-месечен период от 30.12.2008 г. до 30.12.2010 г. За професионалните пенсионни  фондове (ППФ) за същия период е определена  минимална доходност на годишна база в размер на 3,27 на сто. Среднопретеглената доходност на УПФ за същия период, изчислена на годишна база, е 6,38 на сто, а за ППФ съответно е 6,27 на сто. Всички фондове за допълнително задължително пенсионно осигуряване са постигнали доходност, чийто размер е над определеното минимално равнище на доходността за съответния вид фондове.
Пълният текст на решения № 27-УПФ и № 28-ППФ  от 20.01.2011 г. може да намерите в раздел „Административни документи”. Данни за доходността за двугодишния период (на годишна база) и определената минимална доходност може да намерите в раздел „Статистика”, рубрика ”Статистика и анализи на осигурителния пазар”.
Изчислена е и годишната доходност, постигната при управлението на активите фондовете за допълнително пенсионно осигуряване за 2010 г. Средната годишна доходност (немодифицирана) за 2010 г. на универсалните пенсионни фондове е 4,99 на сто, на професионалните фондове е 5,16 на сто и на доброволните фондове е 5,48 на сто. Данни за годишната доходност на пенсионните фондове за 2010 г. може да намерите тук. 

В Официалния вестник на Европейския съюз бе публикувана Покана за изразяване на интерес за назначаване на членове на Съвместния апелативен съвет на трите Европейски надзорни органи на сектора на финансовите услуги (Европейски орган за ценни книжа и пазари, Европейски банков орган и Европейски орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване).

Основната цел на трите Органа е да гарантират, че правилата, приложими към финансовия сектор, се прилагат по подходящ начин с оглед запазване на финансовата стабилност и осигуряване на доверие във финансовата система и достатъчна степен на защита за потребителите на финансови услуги. За да бъде постигната тази цел, освен незадължителни актове (пр. насоки или препоръки) и проекти на технически стандарти всеки Орган може при определени обстоятелства да приема и обвързващи решения, насочени към националните надзорни органи или към отделни финансови институции. Въпросните решения биха могли да бъдат обжалвани.

В тази връзка се предвижда създаването на Съвместен апелативен съвет на трите Органа, който ще се състои от шест членове и шест заместници, ползващи се с отлична репутация и имащи доказани знания и професионален опит. За членове на Апелативния съвет не могат да бъдат избирани членове на действащия състав на националните надзорни органи или на институциите на Съюза. Мандатът им е пет години, като е възможно да бъде подновен еднократно.

Всички, които проявяват интерес и желание да кандидатстват за членове или заместници в Съвместен апелативен съвет, трябва да изпратят към ЕК попълненото заявление за кандидатстване, включващо мотивационно писмо и автобиография, до 18 февруари 2011 г.

Повече информация относно поканата, включително относно критериите към кандидатите и критериите за подбор, може да намерите на следния адрес:
http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:C:2011:017:0002:0005:BG:PDF

На основание чл. 140, ал. 2 от Кодекса за застраховането Комисията за финансов надзор уведомява всички заинтересовани лица, че на 26.01.2011 г. е получила информация за откриване на производство по отношение на две застрахователни дружества, а именно:

• Процедура по ликвидация за Arfin Compagnia di Assicurazioni e Riassicurazioni s.p.a. с адрес Milan, viale Nazario Sauro 14 (дружеството има право да осъществява дейност на територията на Р България при условията на „свобода на предоставяне на услуги”)

Съобщението е публикувано в официалния журнал на ЕС – OJ C22 /22.01.2011

• Процедура по доброволна ликвидация за Universum Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie SA (дружеството не е уведомило за дейност на територията на Р България)

Съобщението е публикувано в официалния журнал на ЕС – OJ C22 / 22.01.2011 

Димана Ранкова, заместник председател на КФН, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност”, одобри Павел Белогоур за член на СД на ИП „КМ Инвест” ЕАД. Той е избран с решение на едноличния собственик на капитала на инвестиционния посредник „Мираж Банско” АД, взето на 23.12.2010 г.
Решение №43 е публикувано в раздел „Административни документи” – „Решения”.

Димана Ранкова, заместник председател на КФН, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност”, издаде решения, с които отписва от регистъра на публичните дружества и други емитенти на ценни книжа емисии дялове, издадени от договорен фонд „Нюуей Индекс Плюс” и от договорен фонд „Нюуей Нова Европа”. Отписва и управляваните от управляващо дружество „Нюуей Асет Мениджмънт” АД договорни фондове “Нюуей Индекс Плюс” и “Нюуей Нова Европа” като емитенти.
Решение №25 и №26 са публикувани в раздел „Административни документи” – „Решения”.

1. През втората половина на 2010 г. са извършени и приключени 9 пълни планови проверки на цялостната дейност на поднадзорни на КФН лица, както следва:
• На 5 дружества със специална инвестиционна цел – „Ексклузив пропърти” АДСИЦ, „Агрофинанс” АДСИЦ, „Хелт енд уелнес” АДСИЦ, „Пи Ар Си” АДСИЦ и „Прайм пропърти БГ” АДСИЦ, като е обхванат целия период от лицензиране на съответното дружество до момента на приключване на съответната проверка.
При по-голяма част от посочените проверки не са установени административни нарушения, но с цел оптимизиране на дейността са отправени препоръки.
При едната планова проверка са съставени 4 акта за установяване на административно нарушение, касаещи сключване на сделки на публично дружество без предварително одобрение на управителния орган, отправени са препоръки относно разпределянето на дивидент и декларирането за имуществени и делови интереси.
В същия период е приключена и тематична проверка на „Еларг фонд за земеделска земя” АДСИЦ.
• На 4 управляващи дружества (УД), заедно с управляваните от тях колективни инвестиционни схеми (КИС) – УД „КТБ Асет мениджмънт” АД, УД „ПФБК Асет Мениджмънт” АД, УД „Астра Асет мениджмънт” АД и УД „ЦКБ Асетс мениджмънт” АД. В тях не са установени административни нарушения, но с цел оптимизиране на дейността са отправени препоръки.

2. През периода август – септември 2010 г. са открити нови пълни планови проверки на две управляващи дружества, заедно с управляваните от тях колективни инвестиционни схеми и на два инвестиционни посредника, които принадлежат на две финансови групи. Целта на проверките е установяване на съответствието на дейността на съответните финансови групи с относимите законови разпоредби. Част от проверките са приключили с препоръки за оптимизиране на дейността и са връчени 6 акта за установяване на административно нарушение на изискванията за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници – неотчитане на възникнала голяма експозиция и надвишаване размера на отчетена голяма експозиция над допустимия размер.

3. През втората половина на 2010 г. са извършени тематични проверки на публични дружества – „Мостстрой” АД и „Холдинг Пътища” АД. Проверките са във връзка със спазване на законовите изисквания за разкриване на периодичната и текущата информация пред комисията и обществеността, както и спазване на изискванията на чл. 114 и сл. от ЗППЦК (разпоредителни действия).
До момента са връчени 10 акта за установяване на административно нарушение за неверни, подвеждащи или непълни данни в отчетите за второ и трето тримесечие на 2010 г. и 4 акта за установяване на административно нарушение относно неразкриване на вътрешна информация и за разкриване на невярна вътрешна информация. Установени са и нарушения на изискванията за полагане на дължимата грижа от страна на управителните органи във връзка със сключени сделки от името на едно от публичните дружества. За констатираните несъответствия на одитиран годишен финансов отчет за 2009 г. и за несъответствия на одиторските ангажименти с изискванията на Международните одиторски стандарти ще се предприемат допълнителни действия.
 
4. Посочените до тук проверки не касаят текущите периодични проверки относно пълнотата на тримесечните и годишните отчети, както и проверките, свързани с провеждани общи събрания на акционерите на публични дружества, ad hoc проверките и тези по постъпили жалби и сигнали.
5. За резултатите по част от посочените проверки са уведомени органите на прокуратурата и МВР за предприемане на действия по компетентност.
Извършено е и уведомяване на Националната агенция за приходите за извършване на действия по компетентност относно резултатите от проверка на Комисията за финансов надзор в дружество със специална инвестиционна цел.

Към настоящия момент няма произнасяне от страна на административно – наказващия орган по образуваните административнонаказателни производства и връчените актове.

Димана Ранкова
Зам. Председател на КФН

Във връзка със запитвания, получени от застрахователните брокери, относно отчитането на данъка върху застрахователните премии, въведен със Закона за данък върху застрахователните премии, в сила от 01.01.2011 г., уведомяваме за следното:
Премийният приход, реализиран чрез застрахователните брокери и отчитан в справката за застрахователно посредничество, съгласно Приложение № 2 към Заповед № 162 на заместник-председателя на КФН, ръководещ управление „Застрахователен надзор” от 18.08.2006 г., не трябва да включва данъка от 2 % върху застрахователните премии. 
Изпълнението на изискванията на чл. 162, ал. 3 от Кодекса за застраховане за представяне на годишни и периодични отчети и справки от застрахователните брокери продължава да се извършва съгласно Заповед № 162 от 18.08.2006 г. и Заповед № 119 от 12.06.2009 г.

Борислав Богоев, заместник председател на КФН, ръководещ управление „Застрахователен надзор”, издаде решения, с които вписва „АЛФА 59” ЕООД, гр. Добрич и „ДИГЕР” ЕООД, гр. Варна , в регистъра на застрахователните брокери.
Решение №30 и №31 са публикувани в раздел Административни документи” – „Решения”.

 В раздел "Статистика", "Пазар по доброволно здравно осигуряване", "2010", съответно "2009", са публикувани обобщени данни за здравоосигурителния пазар за стойността и броя на предявените и изплатени претенции, групирани в зависимост от месеца на събитие и месеца на предявяване (изплащане) на претенциите. Информацията е представена по видове здравноосигурителни пакети, като на база пазарни данни са определени факторите на развитие, показващи забавеното предявяване (изплащане) на претенциите по съответния пакет. Тези пазарни фактори могат да се използват при изчисление на резерва за възникнали, но непредявени претенции към края на 2010 г. от здравноосигурителните дружества, които не разполагат с достатъчно качествени, достоверни и представителни данни, поради малкия обем на портфейла или краткия период на дейност и липсата на исторически опит по даден здравноосигурителен пакет.