Реализираният премиен приход от дружествата за  доброволно здравно осигуряване през 2005 г. 1 17 787 хил. лева, като темпът на растеж спрямо предходната година е 53.17%.

Управление "Осигурителен надзор" на Комисията за финансов надзор обяви резултатите от промяната на участие и прехвърляне на средства на осигурени лица от един пенсионен фонд в друг за четвъртото тримесечие и за 2006 г., както и резултатите от проведените през 2006 г. четири служебни разпределения на лицата, неизбрали фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване.
Общо 15 598 осигурени лица от подалите заявления през четвъртото тримесечие на 2006 г., са променили участието си във фондовете за допълнително пенсионно осигуряване. Общият размер на прехвърлените средства от един в друг съответен фонд за четвъртото тримесечие на 2006 г. е 6 440 хил.лв.
През цялата 2006 г. общо 61 136 осигурени лица са се възползвали от правото си да променят участието си във фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и са прехвърлили средства от един в друг съответен фонд в размер на 24 379 хил. лв. В сравнение с 2005 г. Лицата, променили участието си, намаляват с  11,30 на сто, а размерът на прехвърлените средства  – с 5,02 на сто.
През 2006 г. във фондовете за допълнително задължително пенсионно осигуряване служебно са разпределени общо 95 066 лица, от които 85 196 лица в универсалните пенсионни фондове и 9 870 лица в професионалните. Служебно разпределените лица през 2006 г. в универсалните пенсионни фондове са 47,45 на сто от общия брой постъпили лица (от новоприети заявления и служебно разпределени), като намаляват с 6,05 пункта в сравнение с 2005 г. Това  очертава благоприятна тенденция повече лица от постъпващите за първи път в осигурителната система да избират пенсионен фонд чрез подаване на индивидуално заявление. В професионалните фондове служебно разпределените лица съставляват 66,16 на сто от общия брой постъпили лица, като делът им се запазва относително постоянен в сравнение с 2005 г.
Резултатите от промяната на участие и прехвърлянето на средства от един пенсионен фонд в друг съответен фонд за четвъртото тримесечие и за 2006 г. и от проведените служебни разпределения през 2006г. може да намерите в раздел “Статистика”, “Статистика и анализ на осигурителния пазар” за 2006 г.

Във връзка с възникнало съмнение за необичайна промяна в цената на акциите на публично дружество е извършена проверка от управление „Надзор на инвестиционната дейност” на КФН. Установено е, че физическо лице, сключвайки сделки с 1 до 3 броя акции на споменатото дружество, води до необичайно повишение в цената на акциите му. С оглед на това, че е нарушена разпоредбата на чл. 161, ал. 1, предл. 4 от ЗППЦК, на виновното лице е съставен акт за установяване на административно нарушение.

В резултат на извършена от Управление “Надзор на инвестиционната дейност”, КФН,  проверка на дейността на „Фактори” АД са отправени препоръки за съобразяване дейността на инвестиционния посредник с изискванията на Закона за публичното предлагане на ценни книжа, Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 1) и Наредба № 6 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници. Съставени са  3 броя актове за установяване на административни нарушения по Наредба № 1, по които все още няма произнасяне с наказателно постановление или с резолюция за прекратяване.
Нарушенията се отнасят до:
1. липса на нотариално заверено пълномощно при сключване на договор чрез пълномощник;
2. липса на документ за извършена проверка на сключения договор и декларацията, съставен до края на работния ден от лице от отдела за вътрешен контрол;
3. липса на нотариално заверено пълномощно от прехвърлителя на ценни книжа при извършване на действия по наследяване.

При извършена проверка на инвестиционен посредник „Капитал Инженер Проект” ООД за спазване на изискванията на Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), Закона за Комисията за финансов надзор, Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 1) и Наредба № 6 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 6) са констатирани непълноти и несъответствия, за което на „Капитал Инженер Проект” ООД са отправени следните препоръки: 
1. Договорите за сделки с ценни книжа и компенсаторни инструменти следва да бъдат коригирани съобразно направените бележки в констативния протокол , както следва:
• да се промени в бланката на договора номера и датата на действащите след 15.06.2006г.  общи условия към договорите за сделки с ценни книжа.
• в договора  да се посочва новото Решение № 399-ИП/15.06.2006г. на КФН, с което   се прелицензира инвестиционния посредник, а не решението на ДКЦК.
• в заглавието на договора и навсякъде, където в него се споменава „инвестиционни бонове” изразът следва да отпадне, тъй като тези инструменти вече не съществуват. 
• клаузата на чл. 3 от Договора следва да се редактира, като се посочи, че възнаграждението на посредника и разходите по изпълнението на всяка отделна сделка се плащат съобразно действащата Тарифа на „Капитал Инженер проект” ООД.
2. В представения Договор за регистрационни услуги относно безналични ценни книжа следва да се посочват действащите след прелицензирането на посредника общи условия, доколкото в тях е уредена и дейността на посредника като регистрационен агент. Декларацията, съдържаща се в договора, че клиентът е наясно с рисковете свързани с инвестиране в ценни книжа, следва да отпадне, тъй като при услугите осъществявани от регистрационен агент няма инвестиране в ценни книжа. 
3. Документът по чл. 12, ал. 3 от Наредба № 1, съставен от лицето от отдела за вътрешен контрол да съдържа вида и обхвата на извършената проверка, съгласно цитираната разпоредба от Наредба № 1.
4. Клиентите на посредника да се уведомяват за съществуващата система за компенсиране на инвеститорите, за което да се съставя изричен документ или текстът на уведомлението да бъде включен като клауза в договорите за сделки с ценни книжа.
5. Да се предприемат такива технически мерки в системата за водене на дневник по чл. 72 от ЗППЦК, които да подобрят отчетността, водена от посредника и избягване на двойното записване на поръчка при нейното подаване и после отново при нейното изпълнение, но в друг ден във водения дневник.
6. В текста на декларациите по чл. 13, ал. 1 от Наредба № 1 да се цитира действащата редакция на § 1, ал. 1, т. 10 от ДР на Наредба № 1.
7. Да се вписва в бланката на потвърждението за сключена сделка всяко отклонение от зададената лимитирана цена, въпреки, че е в полза на клиента и е в рамките на подадената пределна цена.
8. Предвид точното спазване на изискванията на Наредба № 1 за снемане на самоличност на пълномощник на клиента, лице от отдела за вътрешен контрол следва да извършва заверка с полагане на трите реквизита по чл. 13, ал. 4 от Наредба № 1.
9. „Капитал Инженер Проект” ООД следва да отразява счетоводно като реални активи – закупени/продадени, ценните книжа в собствен портфейл в деня на сетълмента на същите, а не в деня на сключване на сделката на „БФБ-София” АД
10. От датата, следваща датата на връчване на констативния протокол, „Капитал Инженер Проект” ООД да внася пет работни дни ОКАЛ, счетоводен баланс и документи, доказващи пазарната цена на корпоративните ценни книжа и компенсаторните инструменти на дружеството в собствен портфейл, както и извлечение от „ЦД” АД за наличността по собствена сметка от ценни книжа на дружеството, в съответствие с предходната препоръка.
11. Счетоводното отразяване на сделките до момента на сетълмента на ценните книжа и паричните средства, следва да се отчита като вземания/ задължения по сметка 494 „Разчети по сделки с ценни книжа”.
12. С оглед ефективен контрол относно наличностите по клиентски сметки по видове активи, следва „Капитал Инженер Проект” ООД с месечните отчети по чл. 28, ал. 1 от Наредба № 6 да представя в КФН обобщена справка – в стойностно изражение за клиентските активи по видове ценни книжа, компенсаторни инструменти и други активи.

При извършена проверка на „Балканска инвестиционна компания” АД като инвестиционен посредник за спазване на изискванията на Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), Закона за Комисията за финансов надзор, Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 1) и Наредба № 6 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 6) са констатирани непълноти и несъответствия, за което на „Балканска инвестиционна компания” АД са отправени следните препоръки: 
1. Заверките на копията на представяните документи за самоличност  да се извършват по реда на чл. 13, ал. 4 от Наредба № 1 с полагане на надпис “вярно с оригинала”, дата и подпис на лицето, което извършва заверката – представилият документа за самоличност и лице от отдела за вътрешен контрол.
2. Да се изготви нов образец на договор –поръчка  за сделки с ценни книжа,  в който, с оглед влизането в сила на 18.06.2005 г. на новото изискване на чл. 12, ал. 6 от Наредба № 1  да се посочва минимално установеното съдържание по посочената разпоредба, вкл.  имената и единният граждански номер на лицето по чл. 21, ал. 1 от Наредба № 1, сключило договора, както и действащите към момента на сключване общи условия и тарифа на инвестиционния посредник.
3.  Да се изготвя отделен  датиран документ до края на работния ден от лице от отдела за вътрепен контрол на ИП, съгласно изискването на  чл. 12, ал. 3 от Наредба № 1, в който да се посочва конкретно договорът, към който същият се съставя, и обстоятелствата, които удостоверява.
4.  Текстът на т. 8 от  декларацията, която се съставя към договора – поръчка следва да се съобрази с редакцията на чл. 19, ал. 1. т. 1 от Наредба № 1, като отпадне изискването клиентът да декларира, че не е вътрешно лице.
5. Текстът на т. 2 от  декларацията, която се съставя към договора – поръчка следва да се коригира така, че да се даде възможност на клента да предостави информация за своите финансови възможности, инвестиционни цели, опит и готовност да рискува, а отказът да се даде тази информация, да се удостоверява писмено, съобразно изискването на чл. 16, ал. 1 от Наредба № 1.
6. Текстът на т. 3 от декларацията, съставяна към договора – поръчка следва да се редактира, в съответствие с изискването на чл. 7 от Наредба № 1, който предвижда посочената информация да се предоставя на клиента в писмена форма, във всеки конкретен случай, в който може да възникне конфликт на интереси.
7. Текстът на т. 4 от съставяната към „договор – поръчка” декларация следва да се редактира, в съответствие с правилото на  разпоредбата на чл. 9 от Наредба № 1.
8. Текстът на потвържденията за сключваните сделки, следва да се допълни, съгласно изискването на чл. 30, ал. 2, т. 5 и т. 9 от Наредба № 1, като се предвиди уведомяване за условия, време и място за предаване на удостоверителните документи за безналичните ценни книжа, както и за  други условия приложими към сделката.
9. Предвид разпоредбата на чл. 30, ал. 2 от Наредба № 1, ИП да  предоставя на клиента писмено потвърждение за сключената сделка, по начин, удостоверяващ получаването, в 5 – дневен срок от сключване на сделката. Съгласието на клиента да получи уведомлението на ръка не означава, че ИП не следва да спазва 5 – дневния срок за уведомяване на клиента.

В 7-дневен срок от връчване на констативния протокол, “БИК” АД да  представи в КФН новия образец на договор –  поръчка и нов образец на декларация, коригирани, съгласно отправените препоръки.
10. “БИК” АД да води ежедневна отчетност, съгласно разпоредбата на чл. 27, ал. 1 от Наредба № 6.  
 
В 3-дневен срок от връчване на констативния протокол, ИП следва да  представя в КФН в продължение на 5 работни дни оборотни ведомости, счетоводни баланси, ОПР и коректни ОКАЛ, към съответните дати.

С цел съобразяване на дейността на “Делтасток” АД с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са направени следните препоръки:
 1. Текстът на декларацията по чл. 19, ал. 1 от Наредба № 1 следва да се съобрази с настоящата редакция на посочената разпоредба, като отпадне изискването  клиентът  да декларира, дали е вътрешно лице.
 2. Заверката на копията на документа за самоличност следва да стават, съобразно изискването на чл. 13, ал. 4 от Наредба № 1.
            3. “Делтасток” АД да организира своята дейност, свързана с наблюдение и анализ на риска като  води ежедневна отчетност, съгласно разпоредбата на чл. 143, ал. 1 от Наредба № 35, като за целта от деня, следващ деня на връчване на констативния протокол, ИП “Делтасток” АД следва да представя в КФН в продължение на 5 работни дни оборотна ведомост, счетоводен баланс, Отчет за приходи и разходи и ОКАЛ, към съответните дати.
 4. В 10 дневен срок от връчване на констативния протокол ИП следва да  внесе в КФН  надлежно документирана и одобрена от управителния орган на инвестиционния посредник стратегия за търгуване на позициите или подпортфейлите, включваща очакван период на държане; ясни правила и процедури за активно управление на позициите; ясно определени правила и процедури за наблюдение на позициите в съответствие със стратегията за търгуване на инвестиционния посредник, включително наблюдение на оборота и на просрочените позиции в търговския портфейл.
 5. В едномесечен срок от връчване на констативния протокол по проверката ИП следва да внесе в КФН правила и процедури по чл. 12, ал. 2, т. 1 и 2, чл. 13, ал. 1, чл. 18, ал. 1, чл. 76 и чл. 150   от Наредба № 35.
     6. “Делтасток” АД да извършва периодична вътрешна проверка за съответствие на дейността на ИП с приетите политики и процедури, съгласно чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35.
           7. “Делтасток” АД да изготвя ежемесечно протоколи за вътрешни проверки за независим преглед на точността и независимостта на пазарните цени съгласно изискването на чл. 17, ал. 1 от Наредба № 35, като в тримесечен срок от връчване на констативния протокол от проверката внася ежемесечните отчети в КФН.
           8. ИП следва да разпространява информацията, посочена в чл. 147 и 148 от Наредба № 35, чрез своята интернет страница, както и при поискване на хартиен носител на своите клиенти и заинтересувания лица.

Връчени са актове за установяване на административно нарушение, както следва:
– по чл. 12, ал. 2, т. 1 от Наредба № 35 – ИП няма документирани правила и процедури за оценъчния процес, включващи ясно определени отговорности в различните области, свързани с изготвянето на оценките, източниците на пазарна информация и преценката за тяхното съответствие, честотата на независимото оценяване, избрания час за цени при закриване на позицията, процедурите за коригиране на оценките и процедурите за месечно и инцидентно потвърждаване на оценките.
– по чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35- ИП не е приел ясно определена политика и процедури относно включването на позиции и цялостното управление на търговския портфейл.
– по чл. 18, ал. 1 от Наредба № 35- ИП не е приело документирани и одобрени от управителния орган процедури за корекция на оценките.
– по чл. 76 от Наредба № 35- ИП не е приело административни и счетоводни процедури,  които да гарантират установяването и документирането на всички големи експозиции.
         –    по чл. 150 от Наредба № 35 – ИП не е приело писмени правила за изпълнение на               изискванията за разкриване на информация, както и правила за оценка на адекватността  на разкриването  на информацията, включително за тяхното потвърждаване и честота.

В резултат на извършена проверка на дейността на “Д.И.С.Л. Секюритис” АД, с цел съобразяване на дейността му с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са  направени следните препоръки:
 
1. Съгласно изискванията на Наредба № 35 от 17 октомври 2006 г. за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 35) притежаваните от дружеството акции на „БФБ- София” АД поради своя характер  да не се отнасят в търговски, а в инвестиционен портфейл и да се провизират само в таблица в „CR SA-Кредитен риск, кредитен риск на насрещната страна и свободни доставки: стандартизиран подход”.
2.  Да внесе в КФН актуализираните „Правила за оценка и управление на риска”, изменени и допълнени с  Решение на СД на дружеството на 21.06.2007 г.  
3. Да подготви и приеме адекватни правила и процедури за идентификация на рискови клиенти и операции във връзка с изпълнение на Закона за мерките срещу изпирането на пари при сделки с финансови инструменти в 7-дневен срок от връчване на констативния протокол. 
4. След одобрение на правилата за мерките срещу изпиране на пари от Агенцията за финансово разузнаване да представи правилата в КФН в 2-дневен срок от узнаване на одобрението.

С цел съобразяване на дейността на “Бета Корп” АД с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са  направени следните препоръки:
 1. ИП да  посочи в действащите общи условия номера на решението на КФН, с което са одобрени ( № 82-ИП/01.02.2006г.).
 2. С оглед точното спазване на изискването на  чл. 12, ал. 6 от Наредба № 1, в Тарифата на ИП да се посочи номерът на решението, с което същата е приета от управителния орган на посредника.
 3. Предвид факта, че в чл. 34, ал. 9 от Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници е предвидено изискване аналогично на разпоредбата на чл. 18, ал. 9  от Наредба № 1, в поръчките да бъде включен текст, който да удостоверява, че подписан екземпляр от приетата поръчка е предоставен на клиента.
4. На основание чл. 144, ал. 7 от Наредба № 35 към представяните в КФН Отчет за капиталова адекватност и ликвидност /ОКАЛ/ по чл. 144, ал. 1, ал. 3, ал. 5,  “Бета Корп” АД да прилага справка за оценка на търговския портфейл.
5. ИП да отчита парични задължения към клиенти, платими до една година в таблицата за текущи задължения.
6. С оглед съобразяване дейността на ИП с разпоредбите на Наредба № 35, “Бета Корп” АД да изготви и в едномесечен срок от връчване на констативния протокол да представи в КФН разработени правила и процедури по чл. 18, ал.1, чл. 76 и чл. 150 от Наредба № 35.
7. “Бета Корп” АД да извършва периодична вътрешна проверка за съответствие на дейността на ИП с приетите политики и процедури, съгласно чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35.
8. “Бета Корп” АД да изготвя ежемесечно протоколи за вътрешни проверки за независим преглед на точността и независимостта на пазарните цени  съгласно изискването на чл. 17, ал. 1 от Наредба № 35, като в тримесечен срок от връчване на констативния протокол от проверката внася ежемесечните отчети в КФН.
Връчени са актове за установяване на административно нарушение както следва:
–   по чл. 18, ал. 1 от Наредба № 35 – ИП не е приело документирани и одобрени от управителния орган процедури за корекция на оценките.
–   по чл. 76 от Наредба № 35 – ИП не е приело административни и счетоводни процедури,  които да гарантират установяването и документирането на всички големи експозиции.
–  по чл. 150 от Наредба № 35 – ИП не е приело писмени правила за изпълнение на изискванията за разкриване на информация, както и правила за оценка на адекватността  на разкриването  на информацията,включително за тяхното потвърждаване и честота.
–  по чл. 56, ал. 1, т. 5, във връзка с чл. 56, ал.2, т. 2 от Наредба № 1, във връзка   с чл. 18 т. 9 от Наредба № 11 – ИП не е уведомило КФН в 7-дневен срок от узнаване на промяната в лицата, които притежават пряко над 10 на сто от капитала на инвестиционния посредник.