Съобщение относно отнемане на лиценз за извършване на дейност като инвестиционен посредник на „Позитива” АД и назначаване на квестори

С Решение № 901-ИП от 23.06.2017 г. КФН на основание 13, ал. 1, т. 5 и т. 10 от Закона за комисията за финансов (ЗКФН) във връзка с чл. 20, ал. 2, т. 2 и 3 и 4 и чл. 20, ал. 1, т. 3 и чл. 118, ал. 1, т. 6 във връзка чл. 122, ал. 1, т. 2, б. „б“ от ЗПФИ взе решение за отнемане на издадения на „Позитива“ АД лиценз за извършване на дейност като инвестиционен посредник. Със същото решение за квестори на дружеството са назначени Наталия Кумпикова и Николай Полинчев с адрес за кореспонденция: гр. София, пл. „П. Славейков“ № 1, вх. А, ет. 2 и със срок до назначаването от съда на ликвидатор, съответно на синдик или изчерпване на всички активи на дружеството, които могат да бъдат осребрени в срока на квестурата, но не повече от 3 месеца. Квесторите вземат решения с единодушие и упражняват правомощията си съвместно.
На основание чл. 13, ал. 3 от Закона за Комисията за финансов надзор, решението може да бъде обжалвано пред Върховния административен съд в 14-дневен срок от съобщаването му, което не спира неговото изпълнение.

Съобщение относно отмяна на изпитите за придобиване на право за упражняване на дейност като брокер на финансови инструменти и като инвестиционен консултант

      
    На свое заседание, проведено на 13.02.2020 г., Комисията за финансов надзор взе решение по Протокол № 13 от 13.02.2020 г. за провеждане на изпити за придобиване на право за упражняване на дейност като брокер и като инвестиционен консултант и определи дати за тези изпити – съответно на 16.05.2020 г. (събота) и 17.05.2020 г. (неделя), утвърди Ред за провеждане на изпити за придобиване на право за извършване на дейност като брокер или като инвестиционен консултант, Тематичен конспект за изпита за придобиване на право за извършване на дейност като брокер и Тематичен конспект за изпита за придобиване на право за извършване на дейност като инвестиционен консултант.
    С решение на Народното събрание от 13 март 2020 г. на територията на Република България е обявено извънредно положение, като в тази връзка се предприемат редица мерки за предпазване, ограничаване и преодоляване последиците от разпространението и заразата с вируса на COVID-19. Част от прилаганите мерки включват ограничаването на придвижването на територията на страната и забраната за събиране на значителен брой лица на едно място. Към настоящия момент е трудно да бъде предвидено кога ще бъде взето решение за отмяна на извънредното положение.
    В тази връзка, на свое заседание, проведено на 07.04.2020 г., Комисията за финансов надзор взе решение по Протокол № 29 от 07.04.2020 г. за отмяна на насрочените на 16 и 17 май 2020 г. изпити за придобиване на право за упражняване на дейност като брокер на финансови инструменти и като инвестиционен консултант.
    След отмяна на обявеното на територията на Република България извънредно положение ще бъдат насрочени други дати за провеждане на изпити за придобиване на правото за упражняване на дейност като брокер и инвестиционен консултант, които ще бъдат оповестени най-малко 3 месеца преди провеждането им.

Съобщение относно образец на справка за лицата притежаващи пряко или чрез свързани лица 10 или над 10 на сто от капитала и / или гласовете в общото събрание на инвестиционен посредник

Уведомяваме инвестиционните посредници (ИП), че във връзка с разпоредбата на чл. 74в от Закона за публичното предлагане на ценни книжа, в сила от 01.01.2007 г., Заместник – председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност” одобри образец на справка за лицата притежаващи пряко или чрез свързани лица 10 или над 10 на сто от капитала и / или от гласовете в общото събрание на ИП, определени съгласно чл. 148, или които могат да го контролират, както и данни за притежавания от тях дял от капитала и / или от гласовете в общото събрание. Съгласно цитираната разпоредба ИП следва да представят горната информация по утвърдения образец най-малко веднъж годишно, в срок до 31 март.

Следва да имате предвид, че неизпълнението на разпоредбата на чл. 74в, ал. 2  представлява административно нарушение по реда на чл. 221, ал. 1 от ЗППЦК.

Формата на утвърденият образец може да намерите в Раздел „Документи”,  Рубрика „Форми и образци на документи”.

 

Съобщение относно образец на Отчет за капиталовата адекватност и ликвидността (ОКАЛ) и приложените към него справки №№ 1-5, представяни в КФН от инвестиционните посредници

Уведомяваме инвестиционните посредници (ИП), че във връзка с обнародвана в ДВ бр. 108 от 30.12.2010 г. Наредба за изменение и допълнение на Наредба № 35 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 35), в сила от 3 януари 2011 г., Заместник – председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност” със Заповед № 19 от 27.01.2011 г. одобри промени в образци на ОКАЛ и справки №№ 1-5, представяни от ИП на основание чл. 144, ал. 6 и ал. 7 от Наредба № 35.
Съгласно цитираните разпоредби, ИП следва да представят ОКАЛ и справки по утвърдените образци.
Формите на утвърдените образци може да намерите в Раздел „Административни документи”, Рубрика „Форми и образци на документи”, "Капиталов пазар" – стр. 4, "Отчет за капиталовата адекватност и ликвидността (ОКАЛ) на инвестиционните посредници, справки от № 1 до № 5", „ОКАЛ на инвестиционните посредници и допълнителни справки към него”.

Съобщение относно Националния кодекс за корпоративно управление, приет през октомври 2007 г., във връзка с изискването на чл. 100н, ал. 4, т. 3 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа

На 10.10.2007 г. беше официално представен създаденият Национален кодекс за корпоративно управление (Кодекса), който съответства на международно приетите и прилагани принципи за корпоративно управление на Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (2004): отговорност и независимост на корпоративните ръководства, защита на правата на акционерите, равнопоставеност на миноритарните и чуждестранните акционери, разкриване на информация и зачитане на заинтересованите лица.

С Протокол № 36/17.10.2007 год., Съветът на директорите на „БФБ – София” АД е взел решение да одобри прилагането на Национален кодекс за корпоративно управление, като по този начин последният заменя действащия до този момент Кодекс на корпоративното управление на „БФБ – София” АД.

Съгласно Правилника на “БФБ – София” АД, съобразяването и прилагането на основните принципи, заложени в Кодекса на корпоративното управление, одобрен от Борсата, е задължително за дружествата, които се търгуват, или искат да бъдат допуснати за търговия, на “Официален пазар на акции, сегменти “А” и “В”. Приемането и прилагането на Кодекса за дружествата, търгувани на останалите пазари и пазарни сегменти на “БФБ – София” АД, е препоръчително и въпрос на избор от тяхна страна.

В тази връзка, когато емитентът е декларирал в представения в Комисията за финансов надзор годишен отчет, съответно пред „БФБ – София” АД, че е приел и спазва Националния кодекс за корпоративно управление, изискването на чл. 100н, ал. 4, т. 3 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), за изготвяне и представяне на програма за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление, определени от заместник-председателя, ръководещ Управление „Надзор на инвестиционната дейност”, като част от годишния финансов отчет за дейността, ще се счита за изпълнено. Кодексът се прилага на основата на принципа „спазвай или обяснявай”. Емитентите, които декларират, че приемат и спазват Националния кодекс за корпоративно управление, следва да имат предвид, че при отклонение от залегналите в Кодекса принципи, по реда на чл. 100н, ал. 7 от ЗППЦК следва да „обяснят” причините, поради които дейността на управителните и контролните органи на емитента не е била в съответствие с Кодекса, съответно мерките за тяхното преодоляване.

Съобщение относно назначаване на квестор в „Интерактив кампъни“ ЕООД (предишно наименование „Глобал маркетс“ ООД)

С Решение № 980-ИП от 05.07.2017 г. КФН на основание чл. 13, ал. 1, т. 10 и 26, във връзка с чл. 15, ал. 1, т. 1 от Закона за Комисията за финансов надзор, във връзка с чл. 23, ал. 2, във връзка с чл. 118, ал. 1, т. 6 и т. 10 във връзка с чл. 122, ал. 1, т. 2, б. „а“ и чл. 119, ал. 4 от Закона за пазарите на финансови инструменти взе решение да наложи забрана на Цветан Борисов да управлява и представлява „Интерактив кампъни” ЕООД (предишно наименование „Глобал Маркетс“ ООД), ЕИК 200287666, за срок от три месеца от датата на решението и за назначаване на Наталия Кумпикова за квестор на „Интерактив кампъни“ ЕООД (предишно наименование „Глобал маркетс“ ООД) за период от три месеца, считано от датата на решението. Адресът за кореспонденция с квестора е: гр. София, пл. „П. Славейков“ № 1, вх. А, ет. 2.
На основание чл. 13, ал. 3 от Закона за Комисията за финансов надзор, решението може да бъде обжалвано пред Върховния административен съд в 14-дневен срок от съобщаването му. Обжалването не спира изпълнението на индивидуалния административен акт.

 
 

Съобщение относно лицата в Регистър на лицата по § 5 ал. 3, от Закона за пазарите на криптоактиви

Комисията за финансов надзор (КФН) уведомява, че лицата, вписани в Регистъра по § 5, ал. 3 от Закона за пазарите на криптоактиви (ЗПКА), към настоящия момент не притежават лиценз по Регламент (ЕС) 2023/1114 (MiCA) за предоставяне на услуги за криптоактиви.

Вписването в този регистър:

  • не представлява лиценз по MiCA;
  • дава право единствено на временно продължаване на дейността в рамките на предвидения в закона преходен режим.

Преходен период

Съгласно § 5 от ЗПКА вписаните в регистъра лица могат да продължат дейността си въз основа на предвидения преходен период без лиценз по MiCA до:

  • 1 юли 2026 г., или
  • датата на решението на КФН за издаване, съответно отказ за издаване на лиценз,
    в зависимост от това кое настъпи по-рано.

Какво се очаква:

От вписаните лица се очаква:

  • да преценят дали дейността им подлежи на лицензиране по MiCA;
  • да подготвят организацията и документите си;
  • да се свържат с КФН за провеждане на среща за предварителна оценка;
  • да подадат заявление за лиценз в рамките на преходния период.

След преходния период:

След изтичането на преходния период само лицата, получили лиценз от КФН, ще имат право да предоставят услуги за криптоактиви в Република България. Продължаването на дейност без лиценз ще представлява нарушение, за което е предвидена административна санкция.

Подробна информация е публикувана в секция „Криптоактиви / MiCA“ на сайта на КФН.

Съобщение относно историческата финансова информация, която следва да бъде представяна в проспектите за публично предлагане на ценни книжа

Относно историческата финансова информация, която следва да бъде представяна в проспектите за публично предлагане на ценни книжа на предприятия, изготвящи финансовите си отчети на консолидирана и неконсолидирана основа, във връзка с изискванията на Регламент 809/2004 на Европейската комисия от 29 април 2004 година относно прилагането на Директива 2003/71/ЕО по отношение на информацията, съдържаща се в проспектите, както и включването чрез препратка и публикуването на подобни проспекти и разпространяването на реклами и съгласно изискванията на Регламент (ЕО) 211/2007 на комисията от 27 февруари 2007 година за изменение на Регламент 809/2004 за прилагане на Директива 2003/71/ЕО на Европейския парламент и на Съвета по отношение на финансовата информация, съдържаща се в проспектите, в случаите, когато емитентът има комплексна финансова история или е поел значително финансово задължение. 
Предвид обстоятелството, че от 01.01.2007 г. разпоредбите на Регламент 809/2004 имат пряко действие на територията на Република България, като държава-членка на Европейския съюз (ЕС), прилаганите към Регистрационния документ от проспекта за публично предлагане на ценни книжа (дялови, дългови и деривативни ценни книжа) финансови отчети на дружествата, следва да бъдат съобразени с изискванията по т. 20.1 от Приложение I, т. 13.1 от Приложение IV, т. 8.2 от Приложение VII и т. 11.1 от Приложение IX на горецитирания Регламент.
Регламент 809/2004 изисква в Регистрационния документ да се съдържа одитирана историческа информация за емитента за последните 3 финансови години или такъв по-къс период, през който дружеството е имало дейност, която да бъде изготвена в съответствие с Международните счетоводни стандарти (МСС). Регламент 809/2004 поставя изискването относно съдържанието на финансовите отчети с оглед привеждането им във формат, съответстващ на това, което ще бъде възприето в следващите публикувани годишни финансови отчети на емитента. Ако емитентът не е изготвял финансовите си отчети по МСС за последните 3 години, преди годината на публичното предлагане, е необходимо той да ги преработи по МСС за целите на проспекта. Отделно от това, чл. 35, т. 1 от Регламент 809/2004 посочва, че задължението на емитента от ЕС по т. 20.1 на Приложение I, относно преработване в проспекта на историческата финансова информация съгласно Регламент 1606/2002 (т.е по МСС), не касае периодите преди 01.01.2004 г., т.е. след визирания период преработката на финансовите отчети е задължителна.
Историческата годишна финансова информация задължително трябва да бъде одитирана и да съдържа одиторски доклад за всяка година.
В Регламент 211/2007, изменящ Регламент 809/2004 (влязъл в сила от края на месец февруари 2007 г.) се уреждат случаите на ,,комплексна финансова история” и ,,значителен финансов ангажимент”, при които финансовото състояние на емитента е много тясно свързано с други дружества, с оглед на което е необходимо да се представи финансова информация и за тези дружества в проспекта, за да могат инвеститорите да преценят адекватното финансово състояние и перспективи пред емитента.
В тази връзка за ,,комплексна финансова история” се възприемат случаите когато:
• дейността на емитента към датата на изготвяне на проспекта не се представя адекватно от историческата финансова информация на последния, изискуема по т. 20.1, параграф 1 на Приложение I; и
• горепосочената неадекватност ще попречи на инвеститорите да вземат информирано инвестиционно решение; и
• информацията, касаеща цялостното предприятие и дейност на емитента, позволяваща взимането на информирано решение от страна на инвеститорите, се съдържа във финансовите отчети на друго дружество;
• емитентът е осъществил значително придобиване, което не е намерило отражение във финансовите му отчети;
• емитентът е наскоро образувано дружество с холдингова структура;
• в структурата на емитента са включени дружества, които са били под общ контрол, но не са отговаряли на правно-счетоводните изисквания да формират икономическа група;
• емитентът е създаден като отделно дружество след преобразуване (разделяне/отделяне).
За ,,значителен финансов ангажимент” се приема случая, когато емитентът е обвързан от договор за извършване на сделка, в резултат на която ще настъпи значителна брутна промяна, т.е. промяна с повече от 25% на стойностите на индикатор относно размера на бизнеса на емитента, като например стойност на активите, продажбите, приходите и др.

 

Съобщение относно инвестиционен посредник „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД

Комисията за финансов надзор уведомява инвеститорите, потенциалните инвеститори и всички заинтересовани страни, че на 24.08.2015 г. в Търговския регистър към Агенцията по вписванията е вписана промяна в състава на съдружниците на инвестиционен посредник (ИП) „Златен лев брокери” ООД (настоящо наименование „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД). Считано от същата дата са променени наименованието на дружеството (от „Златен лев брокери” ООД на „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД) и седалището и адреса на управление.

Видно от справка в Търговския регистър към Агенцията по вписванията, на 24.09.2014 г. са заличени управителите на ИП „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД Николай Чорбаджийски и Свилен Първулов и към настоящия момент няма вписани други управители. Съгласно чл. 11, ал. 7 от Закона за пазарите на финансови инструменти (ЗПФИ) лицата, които управляват и представляват дружеството, както и всички други лица, които могат да сключват самостоятелно или съвместно с друго лице сделки за сметка на инвестиционния посредник подлежат на одобрение от заместник – председателя, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност” към Комисията за финансов надзор преди вписването им в Търговския регистър. Към настоящия момент няма лица, които да са одобрени за управители на ИП „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД, както и за лица, които могат да сключват самостоятелно или съвместно с друго лице сделки за сметка на инвестиционния посредник.

Към настоящия момент дружеството няма назначени служители, които имат право да сключват договори с клиенти, да приемат и/или да изпълняват нареждания за сключване на сделки с финансови инструменти от името на клиенти и да предоставят инвестиционни консултации. Също така, ИП „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД няма назначени ръководител и служители в отдела за вътрешен контрол.

Предвид посоченото, към настоящия момент ИП „Цитадела кепитъл мениджмънт” ООД е в невъзможност да осъществява дейността си като инвестиционен посредник.

Съобщение относно изтичането на срока на емитентите за представяне на публични уведомления за 4-то тримесечие на 2023 г.

Съобщение относно изтичането на срока за представяне на публични уведомления и отчети за изпълнение на задълженията съгласно условията на облигационната емисия за четвърто тримесечие на 2023 г. от страна на емитентите на ценни книжа

Комисията за финансов надзор (КФН) обръща внимание на емитентите, че крайният срок за оповестяване на публично уведомление за финансовото състояние за четвърто тримесечие на 2023 г. пред КФН и медия изтича на 30.01.2024 г.
Съгласно чл. 100 о1, ал. 1 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), емитентът е длъжен да разкрива на КФН публично уведомление в срок до 30 дни от края на съответното тримесечие. Публичното уведомление за финансовото състояние на дружеството се представя в КФН по реда на чл. 100т, ал. 4 от ЗППЦК, а именно чрез Единна информационна система (ЕИС). Публичното уведомление за финансовото състояние на дружеството се разкрива и на обществеността по начина, предвиден в чл. 100т, ал. 3 от ЗППЦК, а именно чрез избрана от дружеството информационна агенция или друга медия, в законоустановения срок, а именно в срок до 30.01.2024 г. включително.

Съгласно чл. 100е, ал. 1, т. 2 емитентът на облигациите е длъжен да предоставя на довереника на облигационерите до 30 дни от края на всяко тримесечие отчет за изпълнение на задълженията си съгласно условията на облигационната емисия, включително за изразходване на средствата от облигационния заем, за спазване на определените финансови показатели и за състоянието на обезпечението. Съгласно чл. 100е, ал. 2 емитентът предоставя отчета по ал. 1, т. 2 на комисията и на обществеността по реда на чл. 100т, ал. 3 и 4, както и на регулирания пазар на ценни книжа, на който облигациите са допуснати до търговия. Чл. 100б., ал.8  от ЗППЦК гласи, че в случаите, когато емитентът не е сключил договор с довереник на облигационерите, той е длъжен да представи на регулирания пазар, където се търгуват облигациите, и на комисията тримесечен отчет за спазване на условията по облигационния заем в срок до 30 дни от края на всяко тримесечие.

КФН обръща внимание, че отчетите на емитенти на облигации по чл.100е, ал.2 или по чл.100б, ал. 8  от ЗППЦК за четвърто тримесечие на 2023 г., които се изготвят на индивидуална база,  следва да бъдат представени в КФН, на обществеността и на регулиран пазар до 30.01.2024 г.