1. През втората половина на 2010 г. са извършени и приключени 9 пълни планови проверки на цялостната дейност на поднадзорни на КФН лица, както следва:
• На 5 дружества със специална инвестиционна цел – „Ексклузив пропърти” АДСИЦ, „Агрофинанс” АДСИЦ, „Хелт енд уелнес” АДСИЦ, „Пи Ар Си” АДСИЦ и „Прайм пропърти БГ” АДСИЦ, като е обхванат целия период от лицензиране на съответното дружество до момента на приключване на съответната проверка.
При по-голяма част от посочените проверки не са установени административни нарушения, но с цел оптимизиране на дейността са отправени препоръки.
При едната планова проверка са съставени 4 акта за установяване на административно нарушение, касаещи сключване на сделки на публично дружество без предварително одобрение на управителния орган, отправени са препоръки относно разпределянето на дивидент и декларирането за имуществени и делови интереси.
В същия период е приключена и тематична проверка на „Еларг фонд за земеделска земя” АДСИЦ.
• На 4 управляващи дружества (УД), заедно с управляваните от тях колективни инвестиционни схеми (КИС) – УД „КТБ Асет мениджмънт” АД, УД „ПФБК Асет Мениджмънт” АД, УД „Астра Асет мениджмънт” АД и УД „ЦКБ Асетс мениджмънт” АД. В тях не са установени административни нарушения, но с цел оптимизиране на дейността са отправени препоръки.

2. През периода август – септември 2010 г. са открити нови пълни планови проверки на две управляващи дружества, заедно с управляваните от тях колективни инвестиционни схеми и на два инвестиционни посредника, които принадлежат на две финансови групи. Целта на проверките е установяване на съответствието на дейността на съответните финансови групи с относимите законови разпоредби. Част от проверките са приключили с препоръки за оптимизиране на дейността и са връчени 6 акта за установяване на административно нарушение на изискванията за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници – неотчитане на възникнала голяма експозиция и надвишаване размера на отчетена голяма експозиция над допустимия размер.

3. През втората половина на 2010 г. са извършени тематични проверки на публични дружества – „Мостстрой” АД и „Холдинг Пътища” АД. Проверките са във връзка със спазване на законовите изисквания за разкриване на периодичната и текущата информация пред комисията и обществеността, както и спазване на изискванията на чл. 114 и сл. от ЗППЦК (разпоредителни действия).
До момента са връчени 10 акта за установяване на административно нарушение за неверни, подвеждащи или непълни данни в отчетите за второ и трето тримесечие на 2010 г. и 4 акта за установяване на административно нарушение относно неразкриване на вътрешна информация и за разкриване на невярна вътрешна информация. Установени са и нарушения на изискванията за полагане на дължимата грижа от страна на управителните органи във връзка със сключени сделки от името на едно от публичните дружества. За констатираните несъответствия на одитиран годишен финансов отчет за 2009 г. и за несъответствия на одиторските ангажименти с изискванията на Международните одиторски стандарти ще се предприемат допълнителни действия.
 
4. Посочените до тук проверки не касаят текущите периодични проверки относно пълнотата на тримесечните и годишните отчети, както и проверките, свързани с провеждани общи събрания на акционерите на публични дружества, ad hoc проверките и тези по постъпили жалби и сигнали.
5. За резултатите по част от посочените проверки са уведомени органите на прокуратурата и МВР за предприемане на действия по компетентност.
Извършено е и уведомяване на Националната агенция за приходите за извършване на действия по компетентност относно резултатите от проверка на Комисията за финансов надзор в дружество със специална инвестиционна цел.

Към настоящия момент няма произнасяне от страна на административно – наказващия орган по образуваните административнонаказателни производства и връчените актове.

Димана Ранкова
Зам. Председател на КФН

Съгласно Заповед на зам. председателя, ръководещ управление „Надзор на инвестиционната дейност”, бяха извършени тематични проверки по спазването на изискванията на Закона за пазарите на финансови инструменти (ЗПФИ) и Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 38) относно сделки с акции на „Спарки” АД, гр. Русе, сключени от ИП „София Интернешънъл Секюритиз” АД и ИП „Карол” АД.
В резултат на вече приключените проверки, не е установено нарушение на чл. 35, ал. 2 от Наредба № 38, тъй като финансовите инструменти по сключените сделки за продажба, са били налични по сметка на клиентите, подали съответните нареждания.

При извършени проверки на „Реал Финанс” АД и „Наба Инвест” АД за спазване на законовите изисквания към дейността на инвестиционните посредници бяха констатирани непълноти и несъответствия, във връзка с което КФН отправи препоръки за оптимизиране на дейността на посредниците.

В хода на проверката на „Реал Финанс” АД бяха констатирани също и нарушения, за които са съставени 4 акта за установяване на административно нарушение. Основно,  нарушенията са свързани с неспазване на законовите изисквания по отношение на  сключване на договори с клиенти за покупка /продажба на ценни книжа, като :
– установени неточности и противоречия, които пораждат съмнение за ненадлежна легитимация или представляване,
– служител за вътрешен контрол е съставил документ, без да е извършил реална проверка дали необходимите документи за сключване на договор с клиент съответстват на изискванията на ЗППЦК и актовете по прилагането му

В хода на проверката на „Наба Инвест” АД също бяха констатирани нарушения, за които са съставени 7 акта за установяване на административно нарушение. Установени са следните нарушения :
– извършване на действия, които могат да създадат невярна представа за активно предлагане на ценни книжа, като е  манипулиран е обемът на предлаганите акции.
– приета е  поръчка чрез пълномощник, без да е представено нотариално заверено пълномощно, съдържащо представителна власт за разпоредителни действия с ценните книжа, за които се отнася поръчката
– представени пълномощни за извършване на управителни или разпоредителни действия с ценни книжа, са с дата, по-късна от датата на сключване на договора
– сключване на договори и приемане на поръчки за сделки с ценни книжа на клиенти на ИП чрез лице, което не е вписано регистъра, воден от КФН (като лице по чл. 21, ал. 1 от Наредба № 1)
– служител за вътрешен контрол е съставил документ без да е извършил реална проверка дали необходимите документи за сключване на договор с клиент съответстват на изискванията на ЗППЦК и актовете по прилагането му

При извършените проверки от управление „Надзор на инвестиционната дейност” в КФН на ИП „Дилингова Финансова Компания” АД и ИП „София Интернешънъл Секюритиз” АД не са установени нарушения на законовите и подзаконовите нормативни актове, регламентиращи дейността на инвестиционните посредници, но са отправени препоръки към дружествата с цел оптимизация на дейността им.

В резултат на констатирани нарушения при проверка на ИП „Златен Лев Брокери” ООД са издадени три акта за установяване на административно нарушение. Съставен е акт за нарушаване на разпоредбата на чл.1, ал. 4. от Наредба № 7, съгласно която брокерът и инвестиционният консултант на ИП нямат право едновременно с упражняването на дейност по ал. 2 и 3 от Наредба № 7 да извършват търговска дейност. Два акта са издадени за нарушаване на разпоредбата на  чл. 29, ал. 5, от Наредба № 38. В хода на проверката е установено, че инвестиционният посредник не е предприел необходимите действия, за да осигури депозираните в лице по чл. 34, ал. 3 от ЗПФИ парични средства на клиентите да се водят по индивидуални сметки или сметка на клиентите, отделно от паричните средства на инвестиционния посредник.

 КФН извърши проверки на следните дружества:

„КМ Инвест” ЕАД, по Заповед № 78/02.04.2008 г. на Заместник – председателя на  Комисията за финансов надзор (КФН), ръководещ  Управление “Надзор на инвестиционната дейност” (Заместник-председателя).
„Фактори”АД, по Заповед № 79/02.04.2008 г. на Заместник-председателя.
„София инвест брокеридж (СИБ)” АД, по Заповед № 80/02.04.2008 г. на Заместник-председателя.
„Бета Корп” АД по Заповед № 99/09.05.2008 г. на Заместник-председателя.
„Булфин инвест” АД, по Заповед № 100/09.05.2008 г. на Заместник-председателя.
„Токуда Банк” АД,  по Заповед № 101/09.05.2008 г.,  на Заместник-председателя.
 Проверките имаха за цел установяване спазване изискванията на Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК), Закона за пазарите на финансови инструменти (ЗПФИ), Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 38) и Наредба № 35 за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 35)

1. В резултат на извършена проверка на дейността на „КМ Инвест” ЕАД не са установени нарушения на горецитираните закони и подзаконовите нормативни актове по прилагането на ЗПФИ. С цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на Наредба № 38, на  „КМ Инвест” ЕАД са отправени и препоръки.
2. В резултат на извършена проверка на дейността на „Фактори” АД са установени нарушения на Наредба № 38. Съставени са 4 акта за установяване на административно нарушение по чл. 29, ал. 5 от Наредба № 38. Нарушенията се отнасят до смесването на паричните средства на клиентите и тези на инвестиционния посредник в една банкова сметка.
Съставен е и един акт за установяване на административно нарушение чл. 24, ал. 5 от Наредба № 38. Нарушението се отнася до неполагане на изискуемата от Наредба № 38 заверка на документа за самоличност на клиента от  лице по чл. 39, ал. 1, т. 1 от същата. С цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на Наредба № 38, на  „Фактори” ЕООД са отправени и препоръки.
3. В резултат на извършена проверка на дейността на „СИБ” АД е установено нарушение на Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници Наредба № 1 (отм.). Съставен е един акт за установяване на административно нарушение по чл. 56, ал. 1, т. 7, във връзка с ал. 2, т. 1 от Наредба № 1 (отм.). „СИБ” АД не е уведомило в 7 дневен срок КФН относно прекратяване на трудовото правоотношение на лице по чл. 21, ал. 1, т. 2 от Наредба № 1 (отм.). С цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на Наредба № 38 и Наредба № 35, на  „СИБ” АД са отправени и препоръки.
4. В резултат на извършена проверка на дейността на „Бета Корп” АД са  съставени 6 акта за установяване на административно нарушение по чл. 19, ал. 3 от Наредба № 35, 7 акта за нарушаване на чл. 34, ал. 1 от ЗПФИ, 1 акт за нарушаване на разпоредбата на чл. 145, т. 2 от Наредба № 35 и 1 акт за нарушаване на чл. 157, ал. 1 от същата наредба. С цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на  Наредба № 38 и Наредба № 35, на „Бета корп” АД са отправени и препоръки.
5. В резултат на извършена проверка на дейността на „Булфин инвест” АД не са установени нарушения на горецитираните закони и подзаконовите нормативни актове по прилагането на ЗПФИ, като с цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на Наредба № 38 и Наредба № 35, на „Булфин инвест” АД са отправени единствено препоръки.
6. В резултат на извършена проверка на дейността на „Токуда Банк” АД не са установени нарушения на горецитираните закони и подзаконовите нормативни актове по прилагането на ЗПФИ. Проверката на „Токуда Банк” АД приключи без отправяне на препоръки към дейността на дружеството.
По издадените актове текат срокове за представяне на възражения от засегнатите лица, както и тяхното разглеждане от Заместник председателя.

В резултат на извършените проверки на дейността на на “Алианц Банк България” АД, „Банка Пиреос  България” АД, „Корпоративна Търговска  Банка” АД като ИП не са установени нарушения на Закона за пазарите на финансови инструменти (ЗПФИ), Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 38), Закона за публичното предлагане на ценни книжа, Закона за мерките срещу изпирането на пари, Закона за мерките срещу финансирането на тероризма.
С оглед съобразяване на дейността на горецитираните търговски банки с изискванията на ЗПФИ и Наредба № 38 са отправени препоръки.

В резултат на извършена проверка на “ИНГ Банк Н. В. – клон София” AД са отправени препоръки за съобразяване дейността на банката, в качеството и на инвестиционен посредник с изискванията на Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници.
      
При извършена проверка на “СИТИБАНК Н.А. – КЛОН СОФИЯ” не бяха констатирани нарушения на Закона за публичното предлагане на ценни книжа и актовете по прилагането му.

В резултат на извършена проверка на “Райфайзенбанк (България)” ЕАДса отправени препоръки за съобразяване дейността на банката, в качеството и на инвестиционен посредник с изискванията на Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници.

В резултат на извършена проверка на дейността на „Капман” АД е  установено нарушение на Наредба № 38:
Съставени са 4 акта за установяване на административно нарушение, както следва:
– 2 акта на основание чл. 77, ал. 3 от Наредба № 38. Нарушението се отнася до извършване на дейности от лице по чл. 39, ал. 1, т. 2 от Наредба № 38, спрямо които същото е осъществявало контрол;
– 2 акта на основание чл. 78, ал. 3, във връзка с ал. 4 от Наредба № 38. Нарушението се отнася до извършване на формална проверка на документите към Договори за брокерски услуги от служители на отдела за вътрешен контрол и липсата на констатиране на несъответствия с разпоредбата на чл. 77, ал. 3 от Наредба № 38.

С цел съобразяване дейността на ИП с изискванията на  Наредба № 38, на „Капман” АД са отправени препоръки.

В резултат на извършена документална проверка от Управление “Надзор на инвестиционната дейност” на дейността на „Фактори” АД допълнително са съставени 13 броя актове за установяване на административни нарушения по Наредба № 1 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници /Наредба № 1/, по които все още няма произнасяне с наказателно постановление или с резолюция за прекратяване.
Нарушенията се отнасят до:
1. липса на извършена проверка на самоличността на клиента;
2. липса на извършена проверка на документите по договори за брокерски услуги;
3. клиентът не е представил и не е подписал всички необходими документи по чл. 12, 13 и 16 от Наредба № 1;
4. липса на декларация от лицето, приело поръчката, че е проверило самоличността на клиента;
5. липса на извършена проверка на документите по договори за брокерски услуги от лице от отдела за вътрешен контрол;
6. липса на извършена седмична проверка на приети поръчки от лице от отдела за вътрешен контрол.

Резултати от приключила проверка на инвестиционен посредник “Популярна каса-95” АД, гр. Пловдив