Управление "Осигурителен надзор" на КФН обяви резултатите от дейността по допълнително пенсионно осигуряване за деветмесечието на 2007 г. Информацията е получена на база на финансовите отчети и справки за пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове за допълнително пенсионно осигуряване, представени в Комисията за финансов надзор. Публикувани са и данните за разпределението на осигурените лица по пол и възраст към 30.09.2007 г. в трите вида пенсионни фондове – задължителните универсален и професионален пенсионен фонд и фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване. Не са публикувани данни за фондове за доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми, тъй като въпреки издадените през тази година две разрешения за управление на фонд от този вид, към края на периода за тях все още няма регистрирани професионални схеми с осигурени лица.
Общият размер на нетните активи в трите вида пенсионни фондове премина границата от 2 милиарда лева и достига 2 159 154 хил. лв. в края на септември 2007 г. В сравнение с 30.09.2006 г.  е регистриран ръст на активите от 56,66 на сто.
Общият брой на осигурените лица в универсалните, професионалните и доброволните фондове към 30.09.2007 г. е 3 354 949 души, като нараства спрямо 30.09.2006 г. със 7,05 на сто. В универсалните пенсионни фондове 50,56 на сто от осигурените лица са мъже и 49,44 на сто жени, в професионалните – мъжете са 84,78 на сто, а жените – 15,22 на сто и в доброволните – 57,95 на сто са мъже и 42,05 на сто са жени.
Средната възраст на осигурените лица в универсалните фондове е 33,6 г., в професионалните – 42,1 г. и в доброволните – 46,2 г.
Подробна информация за резултатите от дейността по допълнително пенсионно осигуряване за деветмесечието на 2007 г. и за осигурените лица и натрупаните средства към 30.09.2007 г. по пол и възраст може да намерите в раздел "Статистика", "Статистика и анализи на осигурителния пазар”.

В резултат на извършена проверка на дейността на „Обединена българска банка” АД и конкретно на изпълнението на функциите по вътрешен контрол в банката, са отправени следните препоръки:
1. Предвид влизането в сила на Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници (Наредба № 38) и Закона за пазарите на финансови инструменти от 01.11.2007 г. и необходимостта от формирането на отделни звена за вътрешен контрол и вътрешен одит в банките, „Обединена българска банка” АД трябва да създаде независим отдел за вътрешен контрол по Наредба № 38.

2. Отделът следва да бъде създаден до 31.10.2007 г. като в Комисията за финансов надзор (КФН) се представят правила и процедури за работата му, както и доказателства, че той е независим и функционира съобразно чл. 76-80 от Наредба № 38.

3. Доказателствата за създаването на независим отдел за вътрешен контрол следва да се представят в КФН в 7-дневен срок от влизане в сила на Наредба № 38.

В резултат на извършена проверка на дейността на “Д.И.С.Л. Секюритис” АД, с цел съобразяване на дейността му с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са  направени следните препоръки:
 
1. Съгласно изискванията на Наредба № 35 от 17 октомври 2006 г. за капиталовата адекватност и ликвидността на инвестиционните посредници (Наредба № 35) притежаваните от дружеството акции на „БФБ- София” АД поради своя характер  да не се отнасят в търговски, а в инвестиционен портфейл и да се провизират само в таблица в „CR SA-Кредитен риск, кредитен риск на насрещната страна и свободни доставки: стандартизиран подход”.
2.  Да внесе в КФН актуализираните „Правила за оценка и управление на риска”, изменени и допълнени с  Решение на СД на дружеството на 21.06.2007 г.  
3. Да подготви и приеме адекватни правила и процедури за идентификация на рискови клиенти и операции във връзка с изпълнение на Закона за мерките срещу изпирането на пари при сделки с финансови инструменти в 7-дневен срок от връчване на констативния протокол. 
4. След одобрение на правилата за мерките срещу изпиране на пари от Агенцията за финансово разузнаване да представи правилата в КФН в 2-дневен срок от узнаване на одобрението.

Ралица Агайн, заместник-председател на КФН, ръководещ управление "Застрахователен надзор",  издаде одобрения, с които вписа: 

„БРОКЕР ИНС ГРУП” ООД, гр. Враца,
„АРКАДИЯ СИЛВЕР” ЕООД, гр. Драгоман,
„ИНТЕЛ К” ЕООД,  гр. София,

Пълния текст на решенията 1327, 1336 и 1337 може да намерите в раздел „Документи”.

С цел съобразяване на дейността на “Бета Корп” АД с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са  направени следните препоръки:
 1. ИП да  посочи в действащите общи условия номера на решението на КФН, с което са одобрени ( № 82-ИП/01.02.2006г.).
 2. С оглед точното спазване на изискването на  чл. 12, ал. 6 от Наредба № 1, в Тарифата на ИП да се посочи номерът на решението, с което същата е приета от управителния орган на посредника.
 3. Предвид факта, че в чл. 34, ал. 9 от Наредба № 38 за изискванията към дейността на инвестиционните посредници е предвидено изискване аналогично на разпоредбата на чл. 18, ал. 9  от Наредба № 1, в поръчките да бъде включен текст, който да удостоверява, че подписан екземпляр от приетата поръчка е предоставен на клиента.
4. На основание чл. 144, ал. 7 от Наредба № 35 към представяните в КФН Отчет за капиталова адекватност и ликвидност /ОКАЛ/ по чл. 144, ал. 1, ал. 3, ал. 5,  “Бета Корп” АД да прилага справка за оценка на търговския портфейл.
5. ИП да отчита парични задължения към клиенти, платими до една година в таблицата за текущи задължения.
6. С оглед съобразяване дейността на ИП с разпоредбите на Наредба № 35, “Бета Корп” АД да изготви и в едномесечен срок от връчване на констативния протокол да представи в КФН разработени правила и процедури по чл. 18, ал.1, чл. 76 и чл. 150 от Наредба № 35.
7. “Бета Корп” АД да извършва периодична вътрешна проверка за съответствие на дейността на ИП с приетите политики и процедури, съгласно чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35.
8. “Бета Корп” АД да изготвя ежемесечно протоколи за вътрешни проверки за независим преглед на точността и независимостта на пазарните цени  съгласно изискването на чл. 17, ал. 1 от Наредба № 35, като в тримесечен срок от връчване на констативния протокол от проверката внася ежемесечните отчети в КФН.
Връчени са актове за установяване на административно нарушение както следва:
–   по чл. 18, ал. 1 от Наредба № 35 – ИП не е приело документирани и одобрени от управителния орган процедури за корекция на оценките.
–   по чл. 76 от Наредба № 35 – ИП не е приело административни и счетоводни процедури,  които да гарантират установяването и документирането на всички големи експозиции.
–  по чл. 150 от Наредба № 35 – ИП не е приело писмени правила за изпълнение на изискванията за разкриване на информация, както и правила за оценка на адекватността  на разкриването  на информацията,включително за тяхното потвърждаване и честота.
–  по чл. 56, ал. 1, т. 5, във връзка с чл. 56, ал.2, т. 2 от Наредба № 1, във връзка   с чл. 18 т. 9 от Наредба № 11 – ИП не е уведомило КФН в 7-дневен срок от узнаване на промяната в лицата, които притежават пряко над 10 на сто от капитала на инвестиционния посредник.

С цел съобразяване на дейността на “Делтасток” АД с изискванията на ЗППЦК и нормативните актове по прилагането му, на инвестиционния посредник са направени следните препоръки:
 1. Текстът на декларацията по чл. 19, ал. 1 от Наредба № 1 следва да се съобрази с настоящата редакция на посочената разпоредба, като отпадне изискването  клиентът  да декларира, дали е вътрешно лице.
 2. Заверката на копията на документа за самоличност следва да стават, съобразно изискването на чл. 13, ал. 4 от Наредба № 1.
            3. “Делтасток” АД да организира своята дейност, свързана с наблюдение и анализ на риска като  води ежедневна отчетност, съгласно разпоредбата на чл. 143, ал. 1 от Наредба № 35, като за целта от деня, следващ деня на връчване на констативния протокол, ИП “Делтасток” АД следва да представя в КФН в продължение на 5 работни дни оборотна ведомост, счетоводен баланс, Отчет за приходи и разходи и ОКАЛ, към съответните дати.
 4. В 10 дневен срок от връчване на констативния протокол ИП следва да  внесе в КФН  надлежно документирана и одобрена от управителния орган на инвестиционния посредник стратегия за търгуване на позициите или подпортфейлите, включваща очакван период на държане; ясни правила и процедури за активно управление на позициите; ясно определени правила и процедури за наблюдение на позициите в съответствие със стратегията за търгуване на инвестиционния посредник, включително наблюдение на оборота и на просрочените позиции в търговския портфейл.
 5. В едномесечен срок от връчване на констативния протокол по проверката ИП следва да внесе в КФН правила и процедури по чл. 12, ал. 2, т. 1 и 2, чл. 13, ал. 1, чл. 18, ал. 1, чл. 76 и чл. 150   от Наредба № 35.
     6. “Делтасток” АД да извършва периодична вътрешна проверка за съответствие на дейността на ИП с приетите политики и процедури, съгласно чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35.
           7. “Делтасток” АД да изготвя ежемесечно протоколи за вътрешни проверки за независим преглед на точността и независимостта на пазарните цени съгласно изискването на чл. 17, ал. 1 от Наредба № 35, като в тримесечен срок от връчване на констативния протокол от проверката внася ежемесечните отчети в КФН.
           8. ИП следва да разпространява информацията, посочена в чл. 147 и 148 от Наредба № 35, чрез своята интернет страница, както и при поискване на хартиен носител на своите клиенти и заинтересувания лица.

Връчени са актове за установяване на административно нарушение, както следва:
– по чл. 12, ал. 2, т. 1 от Наредба № 35 – ИП няма документирани правила и процедури за оценъчния процес, включващи ясно определени отговорности в различните области, свързани с изготвянето на оценките, източниците на пазарна информация и преценката за тяхното съответствие, честотата на независимото оценяване, избрания час за цени при закриване на позицията, процедурите за коригиране на оценките и процедурите за месечно и инцидентно потвърждаване на оценките.
– по чл. 13, ал. 1 от Наредба № 35- ИП не е приел ясно определена политика и процедури относно включването на позиции и цялостното управление на търговския портфейл.
– по чл. 18, ал. 1 от Наредба № 35- ИП не е приело документирани и одобрени от управителния орган процедури за корекция на оценките.
– по чл. 76 от Наредба № 35- ИП не е приело административни и счетоводни процедури,  които да гарантират установяването и документирането на всички големи експозиции.
         –    по чл. 150 от Наредба № 35 – ИП не е приело писмени правила за изпълнение на               изискванията за разкриване на информация, както и правила за оценка на адекватността  на разкриването  на информацията, включително за тяхното потвърждаване и честота.

 На 31.10.2007 г. КФН изпрати писмо на „Хилд България” ЕООД и ХИЛД Асет България” ЕАД, с което информира двете дружества, че дейността по предоставяне на услуга за изплащане на пожизнени месечни плащания на физически лица срещу предварително прехвърляне на недвижим имот, в частта си по предоставяне на споменатите пожизнени плащания, разкрива характеристиките на дейност по предлагане на застраховка за пенсия или рента по смисъла на т. 1, буква „б” от раздел І на приложение № 1 от Кодекса за застраховането. Съгласно Кодекса за застраховането и Директива 2002/83/ЕО за животозастраховането дейността по предлагане на застраховка за пенсия или рента може да бъде извършвана само от предприятия, получили лиценз за извършване на дейност по животозастраховане.
Лицензирането и осъществяването на надзор върху дейността на застрахователите е възприето в законодателството на България и Европейския съюз поради необходимостта от защита на интересите на потребителите на застрахователни услуги с цел да бъде гарантирана в максимална степен способността на застрахователите да обслужват задълженията си към застрахованите лица.
За да бъде гарантирана финансовата способност на животозастрахователя да изпълнява своите задължения по застрахователното правоотношение, Директива 2002/83/ЕО за животозастраховането, съответно Кодексът за застраховането изрично предвиждат изисквания към започването и извършването на дейност, включително изискване за минимален гаранционен капитал, в размер на 6 400 000 лв. В допълнение към това животозастрахователите са задължени да:
– заделят технически резерви, които точно да отразяват размера на техните задължения към застрахованите лица;
– поддържат ликвидни и диверсифицирани активи за покритие на техническите резерви;
– поддържат собствен капитал, който да съответства на обема на тяхната дейност;
– спазват определени високи стандарти по отношение на акционерите, органите на управление, организацията на дейността, вътрешния контрол и др.;
– съблюдават специални правила за защита на потребителите. 
За сравнение „Хилд България” ЕООД е с регистриран капитал в размер на 50 000 лв., а ХИЛД Асет България” ЕАД в размер на 260 000 лв., като не е представена информация дали е изцяло внесен.

Предлаганите финансови продукти от „Хилд България” ЕООД и „ХИЛД Асет България” ЕАД предвиждат предварително прехвърляне на недвижим имот като условие, срещу което се поема дългосрочно задължение за пожизнени плащания, чийто срок не е предварително известен. По този начин се поема и покрива застрахователен риск, свързан с пожизненото изплащане на периодични суми, без да са спазени изискванията към извършването на този вид дейност, които имат за цел да гарантират финансова стабилност.

В периода юли-октомври 2007 г. заместник-председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление „Осигурителен надзор”, одобри изменения и допълнения в правилниците за организацията и дейността на шест доброволни пенсионни фонда. Голяма част от промените в правилниците са свързани с намаление на таксите и удръжките, заплащани от осигуряващите се в тези фондове лица. 

Повече подробности за актуалните размери на таксите и удръжки в доброволните пенсионни фондове към 25.10.2007 г. може да намерите на интернет страницата на КФН, в  раздел "Статистика", "Статистика и анализи на осигурителния пазар”.
 

Редовната ежемесечна среща на инвестиционната общност с домакин КФН ще се проведе на 1 ноември 2007 г. (четвъртък) от 14 ч. в Комисията за финансов надзор, ул. „Шар планина” № 33.

Проф. М.Стоименов, за заместник-председател на КФН, ръководещ управление “Надзор на инвестиционната дейност”, задължи членовете на управителния орган на „Южен индустриален парк” АД да предложат на ОСА на дружеството, което ще се проведе на 25.10.2007 г., съответно на 14.11.2007 г, да не подлага на гласуване т. 6 от дневния ред.

Пълния текст на решение 1321 може да намерите в раздел „Документи”.